外国投资者并购境内企业流程是怎样的？

上海律师网 www.shlsw.net

  外国投资者并购境内企业流程是怎样的？ 外国投资者并购境内企业流程
   （1）并购双方谈判及确定并购意向、聘请中介进行尽职调查
  1、外国投资者通过与境内公司股东初步谈判，了解公司基本情况，若有并购意向，起草框架协议或意向协议，拟定双方合作步骤、基本合作框架等内容。
  2、签订保密协议，外方聘请境内律师代表外方对境内公司的历史沿革、重大资产、股东情况、债权债务、或有负债、诉讼仲裁等法律事项进行尽职调查;根据需要也可以聘请会计师事务所对境内公司进行审计。
  3、尽职调查结束后，针对事实情况律师出具法律尽职调查报告，提示相关法律风险;审计机构出具财务尽职调查报告，提示相关财务风险。
  4、综合评估风险，决定进行并购的，聘请评估机构对拟转让的股权价值或拟出售资产进行评估，并以评估结果作为确定交易价格的依据。
   （2）并购双方谈判确定外资并购合同协议文本
  1、针对收购特点和关注问题，由律师草拟并购合同草案，提供给境内公司股东充分讨论，对每轮谈判所产生的合同进行修改完善。
  2、结合谈判过程，最终确定外资并购合同。
   （3）完成外资并购审批
  1、审批机关的确定
  按照《商务部关于外商投资管理工作有关问题的通知》(商资函【2011】72号)和《山东省人民政府关于促进外经贸平稳较快发展的意见》(鲁政发【2009】7号)，征求境内公司外资管理部门意见后确定具体审批机关。
  2、应报送的资料
  以股权并购为例，根据山东省商务厅的办事指南，外资并购应向审批部门提交下列文件：
  (1)被并购境内有限责任公司股东一致同意外国投资者股权并购的决议，或被并购境内股份有限公司同意外国投资者股权并购的股东大会决议;
  (2)被并购境内公司依法变更设立外商投资企业的申请书(委托中介机构办理的应有委托书)和转报文;
  (3)并购后所设立外商投资企业的合同、章程;
  (4)外国投资者购买境内公司股东股权或认购境内公司增资的协议;
  (5)被并购境内公司最近财务年度的财务审计报告;
  (6)投资者的身份证明文件或开业证明、资信证明文件;
  (7)境外投资者主体资格和身份证明的公证、认证文件;
  (8)被并购境内公司所投资企业的情况说明;
  (9)被并购境内公司及其所投资公司的营业执照(副本);
  (10)被并购境内公司职工安置计划;
  (11)被并购企业债权债务的处置另行达成的协议(没有的，不需要提供);
  (12)并购涉及市场份额的说明;
  (13)境外投资者与所并购境内公司关联关系的说明
  (14)并购事项涉及其他政府部门许可的文件;
  (15)涉及国有资产的，应有国资管理部门的意见;
  (16)被并购境内公司的资产评估报告;
  (17)法律文件送达授权委托书;
  (18)董事会成员名单、委派书、身份证明和简历;
  (19)股东会成员名单、委派书、身份证明和简历(不设股东会或非自然人股东的不需提供);
  (20)被并购境内公司的组织机构代码证;
  (21)涉及委托授权签字的应提供委托授权书;
  (22)审批机关要求提供的其他文件。
  3、完成工商变更登记手续
  被外国投资者股权并购的境内公司应向原登记管理机关申请变更登记，领取外商投资企业营业执照。原登记管理机关没有登记管辖权的，应自收到申请文件之日起10日内转送有管辖权的登记管理机关办理，同时附送该境内公司的登记档案。
   （4）缴纳外资并购资金
  根据《商务部关于外国投资者并购境内企业的规定》(商务部令2009年第6号)第16条的规定：
  外国投资者并购境内企业设立外商投资企业，外国投资者应自外商投资企业营业执照颁发之日起3个月内向转让股权的股东，或出售资产的境内企业支付全部对价。对特殊情况需要延长者，经审批机关批准后，应自外商投资企业营业执照颁发之日起6个月内支付全部对价的60%以上，1年内付清全部对价，并按实际缴付的出资比例分配收益。
  外国投资者认购境内公司增资，有限责任公司和以发起方式设立的境内股份有限公司的股东应当在公司申请外商投资企业营业执照时缴付不低于20%的新增注册资本，其余部分的出资时间应符合《公司法》、有关外商投资的法律和《公司登记管理条例》的规定。其他法律和行政法规另有规定的，从其规定。股份有限公司为增加注册资本发行新股时，股东认购新股，依照设立股份有限公司缴纳股款的有关规定执行。
  外国投资者资产并购的，投资者应在拟设立的外商投资企业合同、章程中规定出资期限。设立外商投资企业，并通过该企业协议购买境内企业资产且运营该资产的，对与资产对价等额部分的出资，投资者应在本条第一款规定的对价支付期限内缴付;其余部分的出资应符合设立外商投资企业出资的相关规定。
  外国投资者并购境内企业设立外商投资企业，如果外国投资者出资比例低于企业注册资本25%，投资者以现金出资的，应自外商投资企业营业执照颁发之日起3个月内缴清;投资者以实物、工业产权等出资的，应自外商投资企业营业执照颁发之日起6个月内缴清。
  因此，外国投资者应当遵守上述并购价款支付的时间性规定。
   （5）办理后续登记手续
  股权并购设立的外商投资企业，应在收到企业营业执照之日起30日内，到税务、海关、外汇管理等部门办理登记手续。
  上述就是一个比较详细的外国投资者并购境内企业流程，总而言之，这个流程大概就分为双方进行谈判，然后确定意向，如果双方对并购方案没有什么意见的话，就会签订并购协议，最后就是一些后续的登记手续，希望上文可以帮助到您。
  
  
  

·提高中小企业融资管理办法有哪些
      提高中小企业融资管理办法有哪些？中小企业在经营发展过程中，会面临很多困难，其中比较明显的就是融资难。造成企业融资难的因素有很多，既有外界环境因素，也和中小企业自身实力不强、信誉不高有关系。因此，企业要从自身做起，加强管理。那么，提高中小企业融资管理办法有哪些？下面请看我们给出的这...

·公司法定代表人变更的法律规定是什么？
      公司法定代表人变更的法律规定是什么？ 公司法定代表人变更的法律规定 是什么?根据公司法的规定是原法人免职文件，新任法人任职文件，就是董事会决议书。需要在审批后三十日内办理变更登记的相关手续，提交有关上级审批文件等有关材料。下面请我们为您详细介绍一下，希望对您有所帮助。 一、公...

·如果公司不买社保违法吗？
      公司不买社保违法吗公司不给员工买社保是不合法的，公司应当为员工按时依法缴纳社会保险费用。《劳动法》规定，“用人单位和劳动者必须依法参加社会保险，缴纳社会保险费。”参加社会保险、缴纳社会保险是用人单位的义务，同时也是劳动者的权利和义务。而社会保险的有关法规规定，用人单位和劳动者缴纳...

·实业有限公司注册要求是什么？
      实业有限公司注册要求是什么?实业有限公司注册要求是设立之时必须要提交足够的材料，基本行业无限制，除特定行业有注册资本最低限额。已取消有限责任公司最低注册资本3万元、一人有限责任公司最低注册资本10万元、股份有限公司最低注册资本500万元的限制。不再限制公司设立时全体股东(发起人)...

·公司监事可以变更吗 变更公司监事需要提供什么材料
      大部分公司里面除了有董事会以外，其实还设立的有监事会的，当然监事会也有自己的组成人员，法律方面对监事会的人员条件要求也是比较严格的。那在担任了公司监事之后还可以进行变更吗?接下来，本站我们总结了相关资料，就来告诉您公司监事可以变更吗。一、公司监事可以变更吗可以。据《公司法》和公司...

·公司法特定表决事项有哪些
      公司法特定表决事项有哪些？ 公司在经营管理过程中会需要对一些重要事项作出决定，由于公司是由股东投资设立的，因此，为了保障股东们的合法权益，公司法规定了股东在公司内具有表决权，通过行使表决权，股东可以对公司内部的一些重大事项参与决策。那公司法特定表决事项有哪些?一起通过以下文章来...

·公司法上的关联关系是什么?
      公司法上的关联关系是什么意思？《公司法》实在日常生活中经常被用到的法律条文之一。是很多法学、经济学、管理学学生需要学习的一门基础课程。公司法中对很多概念和定义都有着清楚的注明。但是仍然有一些概念比较生僻难懂，其中，《公司法》中的关联关系是使用率很高且比较抽象的概念之一。接下来，我...

·股份有限公司设立的条件有哪些？
      股份有限公司设立的条件有哪些？股份有限公司设立的条件是什么根据中国《公司法》的规定，设立股份有限公司，应当具备以下六个条件：1、发起人符合法定人数。设立股份有限公司必须要有发起人，发起人既可以是自然人，也可以是法人。发起人应当在2人以上200人以下，其中须有过半数的发起人在中国境...

·公司注册资金是实际的吗
      公司注册资金是实际的吗注册资金是一个公司成立的基础，但是很多人并不了解注册资金的相关知识，比如公司注册资金是实际的吗?注册资金与注册资本有什么区别?等等问题都是人们关心的焦点。为您整理了这篇文章，帮助您解决这些问题。 一、公司注册资金是实际的吗 公司注册资金，是指设立企业在银行政...

·公司注册需要哪些文件 现在许多人想要自己注册公司自己来当老
      公司注册需要哪些文件 现在许多人想要自己注册公司自己来当老板，在注册公司时没有律师的帮助下我们要系统的学习注册公司涉及到的规定，公司注册需要哪些文件以及公司注册需要注意的问题等都是我们首要关心的，希望下面的文章能够对您有所帮助。 1、申请企业名称预先登记应提交的文件、证件 ...

·有限合伙企业应予解散的原因有什么
      有限合伙企业应予解散的原因有什么 一、有限合伙企业应予解散的原因有什么 合伙企业有下列情形之一的，应当解散： (一)合伙期限届满，合伙人决定不再经营; (二)合伙协议约定的解散事由出现; (三)全体合伙人决定解散; (四)合伙人已不具备法定人数满三十天; (五)合伙...